Акт проверки финансово-хозяйственной деятельности за 2024 год
А К Т
проверки хозяйственной деятельности ТСЖ «Чайка» за 2024 год.
Мы, нижеподписавшиеся:
члены ревизионной комиссии: Волкова Л.А. Лисинская К. В. Полтавец В. А.
в присутствии председателя правления Григорьева Е.В., бухгалтера Щелоковой Л.В., составили настоящий акт о нижеследующем.
Предоставлены для финансовой проверки следующие документы:
- Банковские документы.
- Расчетные ведомости по зарплате за 2024 год.
- Ведомости начислений квартплаты за 2024 год
- Авансовые отчеты.
- Смета доходов и расходов за 2024 год.
- Договоры, сметы, акты приемки на производимые в 2024 году работы.
В результате проверки финансовой деятельности ТСЖ за 2024 год, установлено:
- Поступления на расчетный счет:
|
2 352 304,85 |
|
|
Обращение ТКО |
217 399,30 |
|
Отопление-энергия |
471 787,07 |
|
Отопление-мощность |
1 576 717,66 |
|
ГВС-мощность |
244 507,89 |
|
ГВС-тепловая энергия |
370 519,19 |
|
ГВС-теплоноситель |
284 383,51 |
|
Холодное водоснабжение |
252 315,22 |
|
Водоотведение (канализация) |
293 740,50 |
|
57 004,43 |
|
|
МОП эл. энергия сверх норматива |
9 850,72 |
|
Пени |
65 112,62 |
|
Размещение аппарата для воды |
25 259,48 |
|
Вознаграждение за использование бухгалтер. программы |
19 856,40 |
|
377 926,93 |
|
|
ИТОГО: |
6 618 685,77 |
2. Списание с расчетного счета
|
3 248 479,68 |
|
|
Коммунальные услуги |
3 297 566,26 |
|
Перечисление на спец. счет |
377 926,93 |
|
ИТОГО: |
6 923 972,87 |
|
|
Статья «Взнос на капитальный ремонт»
|
|
||||
|
|
|
Начислено |
Получено |
Затраты |
Спец. счет |
|
|
|
Сальдо на 01.01.2024 |
|
|
|
451 997,56 |
|
|
|
За 2024 год |
551 123,89 |
377 926,93 |
103 239,50 |
726 684,99 |
|
|
|
Проценты банка |
|
1 327,27 |
|
1 327,27 |
|
|
|
Итого на 31.12.2024 |
551 123,89 |
379 254,20 |
103 239,50 |
728 012,26 |
|
|
АНАЛИЗ ФИНАНСОВО-ХОЗЯЙСТВЕННОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ ЗА 2024 ГОД |
|||
|
Начислено |
Фактические расходы |
Финансовый результат |
|
|
Холодное водоснабжение |
270 513,94 |
115 236,16 |
155 277,78 |
|
Водоотведение |
315 072,34 |
166 657,70 |
148 414,64 |
|
Отопление-тепловая мощность |
1 709 475,08 |
1 709 525,58 |
-50,50 |
|
Отопление-тепловая энергия |
529 232,10 |
415 601,53 |
113 630,57 |
|
ГВС-мощность |
259 234,79 |
257 338,62 |
1 896,17 |
|
ГВС-потребление |
304 962,49 |
216 470,69 |
88 491,80 |
|
ГВС-энергия |
392 699,09 |
337 450,89 |
55 248,20 |
|
Содержание и ремонт жилья |
2 607 837,00 |
3 248 479,68 |
-640 642,68 |
|
МОП эл. энергия норматив |
65 814,24 |
44 057,82 |
21 756,42 |
|
МОП эл. энергия св. норматива |
|
97 779,17 |
-97 779,17 |
|
Обращение ТКО |
239 931,50 |
239 963,88 |
-32,38 |
|
ИТОГО |
6 694 772,57 |
6 848 561,72 |
-153 789,15 |
ОТЧЕТ О ВЫПОЛНЕНИИ СМЕТЫ ЗА 2024 год
|
|
Статьи затрат |
План |
Факт |
|
1 |
Зарплата сотрудников |
1 634 700,00 |
1 000 277,00 |
|
2 |
Единый Налоговый Платеж |
486 431,00 |
279 769,47 |
|
3 |
Выплаты самозанятым |
|
632 362,00 |
|
4 |
Канцелярские расходы |
12 000,00 |
3 646,00 |
|
5 |
Хоз. расходы |
31 000,00 |
22 156,98 |
|
6 |
Оплата интернет-сайта |
4 200,00 |
0 |
|
7 |
Обслуживание программы 1С |
29 520,00 |
56 580,00 |
|
8 |
Отправка отчетности по ТКС |
10 700,00 |
9 500,00 |
|
9 |
Услуги банка |
31 937,00 |
29 702,07 |
|
10 |
Пени, госпошлина |
|
11 727,20 |
|
11 |
Уборка снега и вывоз КГМ, покос травы |
53 952,00 |
56 400,00 |
|
12 |
Уборка на крыше и тех. этаже |
|
20 350,00 |
|
13 |
Видеонаблюдение и видеодомофон |
61 440,00 |
0 |
|
14 |
Промывка. опрессовка |
36 800,00 |
37 800,00 |
|
15 |
Ремонт подъездов |
179 157,00 |
905 710,96 |
|
16 |
Аварийно-диспетчер. обслуживание |
28 500,00 |
27 400,00 |
|
17 |
Ремонт шлагбаумов |
7 500,00 |
36 300,00 |
|
18 |
Сантехнические и ремонтные работы |
|
107 348,00 |
|
19 |
Юридические услуги |
|
3 450,00 |
|
20 |
Обучение сотрудников |
|
8 000,00 |
|
|
ИТОГО: |
2 607 837,00 |
3 248 479,68 |
По состоянию на 31.12.2024 года задолженность жителей по квартплате с учетом начисления за декабрь 2024 года составляет 3 892 836,69 рублей, в том числе просроченная (свыше трех месяцев) 3 206 463,09 рублей.
По состоянию на 31.12.2024 года текущая задолженность перед поставщиками услуг составляет 1 099 343,06 рублей, в том числе:
- перед ИП Тарасов Н.А. – 550 000,00 руб.
- перед АО «Теплоэнерго» - 488 247,62 руб.,
- перед АО «Нижегородский Водоканал» - 20 080,43 руб., просроченная задолженность отсутствует,
- перед ПАО "ТНС ЭНЕРГО НН" – 20 340,18 руб., просроченная задолженность отсутствует,
- перед ООО "НИЖЭКОЛОГИЯ-НН" – 20 674,83 руб., просроченная задолженность отсутствует.
По данным анализа финансово-хозяйственной деятельности ТСЖ «Чайка» за 2024 год экономия по тепловой энергии в связи с проводимыми мероприятиями ответственных лиц ТСЖ «Чайка» составила 168 878,77 руб.
Экономическая выгода по потреблению ГВС, ХВС и водоотведения за 2024 год в размере 392 184,22 руб. образовалась за счет начисления по нормативу коммунальных ресурсов ГВС, ХВС и водоотведения жильцам, не имеющим ИПУ, в то время, когда ресурсоснабжающие организации производят начисления по ОДПУ.
Перерасход бюджета ТСЖ «Чайка» за 2024 год по статье «Содержание и ремонт жилья» составляет 640 642,68 руб.
При формировании бюджета и тарифов на коммунальные услуги на 2025 год рекомендуем правлению учитывать фактические затраты Товарищества в 2024 году и ожидаемые потребности в 2025 году.
Проверены банковские счета, авансовые отчеты, расчетные ведомости по зарплате. Нарушений не обнаружено.
Проверены документы по делопроизводству и кадрам. Нарушений не обнаружено.
Предоставлены лицевые счета граждан, зарегистрированных в доме. Заявления сотрудников, приказы по ТСЖ в надлежащем порядке. Ведется поквартирный учет оплаты коммунальных услуг. Нарушений не обнаружено.
Проверено оформление договоров, смет и актов приемки на производимые Товариществу услуги. Нарушений нет.
В результате проверки финансовой деятельности Товарищества собственников
жилья «Чайка» за 2024 год, нарушений не выявлено.
Вывод: по состоянию на 31.12.2024 г. ТСЖ «Чайка» является полностью платежеспособной организацией.
Комиссия предлагает общему собранию признать работу правления в 2024 году
удовлетворительной.