Акт проверки финансово-хозяйственной деятельности за 2023 год
г. Нижний Новгород
Волжская набережная, д.9 А Утверждено общим собранием ТСЖ «Чайка»
«___» «___________» 2024 г. Председатель правления__________________
Кисляков В.А.
А К Т
проверки хозяйственной деятельности ТСЖ «Чайка» за 2023 год.
Мы, нижеподписавшиеся:
члены ревизионной комиссии: Волкова Л.А. Лисинская К. В. Полтавец В.А.
в присутствии председателя правления Кислякова В.А., бухгалтера Щелоковой Л.В., составили настоящий акт о нижеследующем.
Предоставлены для финансовой проверки следующие документы:
- Банковские документы.
- Расчетные ведомости по зарплате за 2023 год.
- Ведомости начислений квартплаты за 2023 год
- Авансовые отчеты.
- Смета доходов и расходов за 2023 год.
- Договоры, сметы, акты приемки на производимые в 2023 году работы.
В результате проверки финансовой деятельности ТСЖ за 2023 год, установлено:
- Поступления на расчетный счет:
|
Обращение ТКО |
271 492,12 |
|
Содержание и ремонт жилья |
2 488 924,67 |
|
Отопление-энергия |
572 728,99 |
|
Отопление-мощность |
1 780 737,67 |
|
ГВС-мощность |
247 810,04 |
|
ГВС-тепловая энергия |
383 990,58 |
|
ГВС-теплоноситель |
292 462,34 |
|
Холодное водоснабжение |
238 736,63 |
|
Водоотведение (канализация) |
284 725,10 |
|
34 416,05 |
|
|
МОП эл. энергия сверх норматива |
255 858,25 |
|
Пени |
43 675,75 |
|
Размещение аппарата для воды |
32 755,44 |
|
Вознаграждение за использование бухгалтер. программы |
36 534,09 |
|
363 698,55 |
|
|
ИТОГО: |
7 328 546,27 |
2. Списание с расчетного счета
|
2 676 743,34 |
|
|
Коммунальные услуги |
4 003 306,58 |
|
Перечисление на спец. счет |
363 698,55 |
|
ИТОГО: |
7 043 748,47 |
|
|
Статья «Взнос на капитальный ремонт»
|
|
||||
|
|
|
Начислено |
Получено |
Затраты |
Спец. счет |
|
|
|
Сальдо на 01.01.2023 |
|
|
|
600 502,47 |
|
|
|
За 2023 год |
501 592,36 |
363 698,55 |
513 245,50 |
450 955,52 |
|
|
|
Проценты банка |
|
1 042,04 |
|
1 042,04 |
|
|
|
Итого на 31.12.2023 |
501 592,36 |
364 740,59 |
513 245,50 |
451 997,56 |
|
|
АНАЛИЗ ФИНАНСОВО-ХОЗЯЙСТВЕННОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ ЗА 2023 ГОД |
|||
|
Начислено |
Фактические расходы |
Финансовый результат |
|
|
Холодное водоснабжение |
248 440,63 |
120 259,03 |
128 181,60 |
|
Водоотведение |
295 147,39 |
167 173,94 |
127 973,45 |
|
Отопление-тепловая мощность |
1 629 035,58 |
1 629 761,16 |
-725,58 |
|
Отопление-тепловая энергия |
499 165,99 |
413 097,05 |
86 068,94 |
|
ГВС-мощность |
248 106,87 |
245 331,48 |
2 775,39 |
|
ГВС-потребление |
294 017,45 |
208 461,70 |
85 555,75 |
|
ГВС-энергия |
389 588,30 |
337 488,92 |
52 099,38 |
|
Содержание и ремонт жилья |
2 373 162,85 |
2 676 743,34 |
-303 580,49 |
|
МОП эл. энергия норматив |
16 516,64 |
15 996,36 |
520,28 |
|
МОП эл. энерг. св. норматива |
210 597,74 |
209 380,29 |
1 217,45 |
|
Обращение ТКО |
231 693,05 |
231 829,80 |
-136,75 |
|
ИТОГО |
6 435 472,49 |
6 255 523,07 |
179 949,42 |
|
ДВИЖЕНИЕ ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ за 2023 год по ТСЖ "ЧАЙКА" |
||
|
ОСТАТОК ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ НА 01.01.2023 г. |
651 823,39 |
|
|
- на спец. счете |
600 502,47 |
|
|
- на расчетном счете |
51 320,92 |
|
|
ПОСТУПИЛО ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ В 2023 г. |
7 329 588,31 |
|
|
1. |
На расчетный счет |
7 328 546,27 |
|
2. |
% на спец. счет |
1 042,04 |
|
ИЗРАСХОДОВАНЫ ДЕНЕЖНЫЕ СРЕДСТВА: |
6 680 049,92 |
|
|
1. |
ПОСТАВЩИКАМ КОММУНАЛЬНЫХ УСЛУГ |
4 003 306,58 |
|
АО "Теплоэнерго" |
3 177 863,72 |
|
|
АО "Нижегородский Водоканал" |
286 539,48 |
|
|
ООО "НИЖЭКОЛОГИЯ-НН" |
269 214,02 |
|
|
|
ПАО "ТНС ЭНЕРГО НН" |
269 689,36 |
|
2. |
НА СОДЕРЖАНИЕ И РЕМОНТ ЖИЛЬЯ |
2 676 743,34 |
|
|
Оплата труда |
1 197 787,00 |
|
|
Оплата по договорам подряда |
147 920,00 |
|
|
Единый Налоговый Платеж |
413 847,58 |
|
|
Выплаты самозанятым |
117 043,00 |
|
|
АВТОСПЕЦМОНТАЖ ООО – уборка территории |
33 600,00 |
|
|
АНТОНОВ АЛЕКСЕЙ МИХАЙЛОВИЧ ИП – уборка снега |
7 200,00 |
|
|
ЛЕБЕДЕВ МАКСИМ ДМИТРИЕВИЧ ИП – покос травы |
5 152,00 |
|
|
ООО "НИЖЭКОЛОГИЯ ОКА" – вывоз КГМ контейнер |
8 000,00 |
|
|
АНО ДПО "УЦ "ПОТЕНЦИАЛ" – обучение сотрудников |
3 500,00 |
|
|
ООО "ЭЖК "МЕЩЕРСКИЙ" – аварийное обслуживание |
10 500,00 |
|
|
ИП Медведев Андрей Викторович – аварийное обслуживание |
18 000,00 |
|
|
ИП Медведев Андрей Викторович – измен. констр. мусоропровода |
5 350,00 |
|
|
ИП Медведев Андрей Викторович – прочистка канализации |
20 627,00 |
|
|
ИП Медведев Андрей Викторович – промывка, опрессовка |
36 800,00 |
|
|
ИП Медведев Андрей Викторович – замена розлива системы отопл. |
125 764,90 |
|
|
РМК ООО - закупка материалов для узла регулирования ТЭ |
16 800,00 |
|
|
Компания Тензор ООО – лицензия СБиС |
10 700,00 |
|
|
НИКОМ ООО - проверка системы вентиляции |
3 200,00 |
|
|
ООО "Инфокрафт Северо-Запад" – обслуживание бух. программы |
29 520,00 |
|
|
ООО "РА МЕГАГРУП" – интернет-сайт |
12 100,00 |
|
|
ПАНКРАТОВ СЕРГЕЙ СЕРГЕЕВИЧ ИП – ремонт шлагбаумов |
7 500,00 |
|
|
Тарасов Илья Алексеевич – юридические услуги |
8 000,00 |
|
|
ТАРАСОВ НИКОЛАЙ АЛЕКСАНДРОВИЧ ИП – ремонт подъездов |
211 369,00 |
|
|
Канцелярские расходы |
12 999,00 |
|
|
Хоз. расходы |
31 316,98 |
|
|
Расчетно-кассовое обслуживание банка |
31 973,99 |
|
|
Госпошлина, пени |
26 364,89 |
|
|
Возмещение ущерба за пролив по судебному иску кв. 30 А |
123 808,00 |
|
3. |
РАБОТЫ ПО КАПИТАЛЬНОМУ РЕМОНТУ |
513 245,50 |
|
ОСТАТОК ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ НА 31.12.2023 г. |
788 116,28 |
|
|
- на спец. счете |
451 997,56 |
|
|
- на расчетном счете |
336 118,72 |
|
ОТЧЕТ О ВЫПОЛНЕНИИ СМЕТЫ ЗА 2023 год
|
|
Статьи затрат |
План |
Факт |
|
1 |
Зарплата сотрудников |
1 387 750,00 |
1 345 707,00 |
|
2 |
Единый Налоговый Платеж |
386 862,00 |
413 847,58 |
|
3 |
Выплаты самозанятым |
|
117 043,00 |
|
4 |
Канцелярские расходы |
5 000,00 |
12 999,00 |
|
5 |
Хоз. расходы |
12 000,00 |
31 316,98 |
|
6 |
Оплата интернет-сайта |
4 200,00 |
12 100,00 |
|
7 |
Обслуживание программы 1С |
25 500,00 |
29 520,00 |
|
8 |
Отправка отчетности по ТКС |
7 500,00 |
10 700,00 |
|
9 |
Услуги банка |
30 500,00 |
31 973,99 |
|
10 |
Пени, госпошлина |
47 000,00 |
26 364,89 |
|
11 |
Уборка снега и вывоз КГМ, покос травы |
45 000,00 |
53 952,00 |
|
12 |
Уборка на крыше и тех. этаже |
15 000,00 |
|
|
13 |
Видеонаблюдение и видеодомофон |
61 440,00 |
|
|
14 |
Промывка. опрессовка |
34 800,00 |
36 800,00 |
|
15 |
Ремонт подъездов |
264 162,00 |
211 369,00 |
|
16 |
Аварийно-диспетчер. обслуживание |
24 000,00 |
28 500,00 |
|
17 |
Ремонт шлагбаумов |
20 600,00 |
7 500,00 |
|
18 |
Сантехнические и ремонтные работы |
|
168 541,90 |
|
19 |
Проверка вент. каналов |
|
3 200,00 |
|
20 |
Юридические услуги |
|
8 000,00 |
|
21 |
Обучение сотрудников |
|
3 500,00 |
|
22 |
Не предвиденные расходы |
|
123 808,00 |
|
|
ИТОГО: |
2 371 314,00 |
2 676 743,34 |
По состоянию на 31.12.2023 года задолженность жителей по квартплате с учетом начисления за декабрь 2023 года составляет 3 147 706,79 рублей, в том числе просроченная (свыше трех месяцев) 2 550 814,66 рублей.
По состоянию на 31.12.2022 года текущая задолженность перед поставщиками услуг составляет 246 767,28 рублей, в том числе:
- перед АО «Теплоэнерго» - 221 610,13 руб., просроченная задолженность отсутствует,
- перед АО «Нижегородский Водоканал» - 25 157,15 руб., просроченная задолженность отсутствует.
По данным анализа финансово-хозяйственной деятельности ТСЖ «Чайка» за 2023 год экономия по тепловой энергии в связи с проводимыми мероприятиями ответственных лиц ТСЖ «Чайка» составила 138 168,32 руб.
Экономическая выгода по потреблению ГВС, ХВС и водоотведения за 2023 год в размере 341 710,80 руб. образовалась за счет начисления по нормативу коммунальных ресурсов ГВС, ХВС и водоотведения жильцам, не имеющим ИПУ, в то время, когда ресурсоснабжающие организации производят начисления по ОДПУ.
Перерасход бюджета ТСЖ «Чайка» за 2023 год по статье «Содержание и ремонт жилья» составляет 303 580,49 руб.
При формировании бюджета и тарифов на коммунальные услуги на 2024 год рекомендуем правлению учитывать фактические затраты Товарищества в 2023 году и ожидаемые потребности в 2024 году.
Проверены банковские счета, авансовые отчеты, расчетные ведомости по зарплате. Нарушений не обнаружено.
Проверены документы по делопроизводству и кадрам. Нарушений не обнаружено.
Предоставлены лицевые счета граждан, зарегистрированных в доме. Заявления сотрудников, приказы по ТСЖ в надлежащем порядке. Ведется поквартирный учет оплаты коммунальных услуг. Нарушений не обнаружено.
Проверено оформление договоров, смет и актов приемки на производимые Товариществу услуги. Нарушений нет.
В результате проверки финансовой деятельности Товарищества собственников
жилья «Чайка» за 2023 год, нарушений не выявлено.
Вывод: по состоянию на 31.12.2023 г. ТСЖ «Чайка» является полностью платежеспособной организацией.
Комиссия предлагает общему собранию признать работу правления в 2023 году
удовлетворительной.